"О
валютном регулировании"
Закон
Республики Узбекистан
Статья 1. Цель настоящего
Закона
Целью настоящего Закона является регулирование отношений в
области проведения валютных операций на территории Республики
Узбекистан.
Статья 2. Законодательство
о валютном регулировании
Законодательство о валютном регулировании состоит из настоящего
Закона и иных актов законодательства.
Если международным договором Республики
Узбекистан установлены иные правила, чем те, которые предусмотрены
законодательством Республики Узбекистан о валютном регулировании,
то применяются правила международного договора.
Статья 3. Валютные ценности
Валютными ценностями являются иностранная валюта, ценные бумаги
в иностранной валюте, платежные документы в иностранной валюте
и аффинированное золото в слитках.
Иностранная валюта – иностранные
денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов и монет,
находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством
в иностранном государстве, изъятые или изымаемые из обращения
денежные знаки, подлежащие обмену на денежные знаки этого
же иностранного государства, а также средства на счетах и
во вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных
денежных или расчетных единицах.
Ценные бумаги в иностранной валюте
– денежные документы, отнесенные к ценным бумагам Законом
Республики Узбекистан «О ценных бумагах и фондовой бирже»
или законодательством иностранных государств, стоимость которых
выражена в иностранной валюте.
Статья 4. Резиденты Республики
Узбекистан
Резидентами Республики Узбекистан (далее – резиденты) являются:
| - |
граждане
Республики Узбекистан; |
| - |
иностранные
граждане и лица без гражданства, имеющие постоянное место
жительства в Республике Узбекистан; |
| - |
юридические
лица, зарегистрированные на территории Республики Узбекистан;
|
| - |
дипломатические
и иные представительства Республики Узбекистан за границей,
пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями,
а также представительства организаций Республики Узбекистан
за границей, не осуществляющие хозяйственную или иную
коммерческую деятельность. |
Статья 5. Нерезиденты Республики
Узбекистан
Нерезидентами Республики Узбекистан (далее – нерезиденты)
являются лица, не попадающие по понятие резидента в соответствии
со статьей 4 настоящего Закона.
Статья 6. Валютные операции
К валютным операциям относятся:
| - |
операции,
связанные с переходом права собственности и других прав
на валютные ценности и использованием валютных ценностей
в качестве средства платежа; |
| - |
ввоз и пересылка
в Республику Узбекистан, а также ввоз и пересылка из Республики
Узбекистан валютных ценностей; |
| - |
осуществление
международных денежных переводов; |
| - |
операции
в национальной валюте между резидентами и нерезидентами. |
Валютные операции подразделяются
на текущие международные операции и валютные операции, связанные
с движением капитала.
Порядок обращения на территории Республики
Узбекистан аффинированного золота в слитках устанавливается
законодательством.
Статья 7. Текущие международные
операции
К текущим международным операциям относятся:
| - |
все платежи,
подлежащие выплате в связи с введением внешней торговли,
иной текущей деятельности, включая услуги, а также в связи
с работой обычных краткосрочных банковских и кредитных
механизмов; |
| - |
платежи,
подлежащие выплате в форме процентов и иных доходов, в
том числе по банковским вкладам, кредитам, лизингу, а
также в форме чистого дохода от иных инвестиций; |
| - |
выплаты
умеренных сумм в счет погашения кредитов, займов или в
счет амортизации прямых инвестиций; |
| - |
умеренные
суммы переводов неторгового характера. |
К переводам неторгового характера относятся:
| - |
выплата
заработной платы, стипендий, пенсий, алиментов; |
| - |
оплата расходов,
связанных с командированием работников за пределы Республики
Узбекистан; |
| - |
оплата обучения
и лечения; |
| - |
оплата содержания
дипломатических и иных представительств Республики Узбекистан
в иностранных государствах, а также постоянных представительств
Республики Узбекистан при межгосударственных или межправительственных
организациях; |
| - |
платежи,
связанные с нотариальными и следственными действиями,
а также оплата государственной пошлины в связи с осуществлением
указанных действий и рассмотрением дел в судах; |
| - |
выплаты
денежных средств на основании решений суда, арбитража,
а также следственных и других правоохранительных органов; |
| - |
платежи
за участие в международных конгрессах, симпозиумах, конференциях,
спортивных и культурных мероприятиях, а также в других
международных встречах, выставках и ярмарках, за исключением
инвестиционных и материальных затрат; |
| - |
платежи,
связанные с погребением умершего; |
| - |
выплата
авторских вознаграждений, уплата патентных пошлин и выплата
по обязательствам лицензионных договоров в области интеллектуальной
собственности; |
| - |
взносы в международные некоммерческие организации; |
| - |
иные операции,
устанавливаемые Центральным банком Республики Узбекистан. |
Текущие международные операции и связанные с ними покупка
и продажа иностранной валюты осуществляются без ограничений.
Статья 8. Валютные операции,
связанные с движением капитала
К валютным операциям, связанным с
движением капитала, относятся все операции, не являющиеся
текущими международными операциями, в том числе:
| - |
осуществление
инвестиционной деятельности;
получение и предоставление кредитов, осуществление лизинговых
операций; |
| - |
покупка и продажа недвижимости; |
| - |
привлечение
из иностранных государств и размещение в иностранных государствах
средств на счета и во вклады. |
Привлечение в Республику Узбекистан прямых иностранных инвестиций
и их репатриация, а также реализация прав, приобретенных в
связи с осуществлением прямых иностранных инвестиций, осуществляются
без ограничений.
Валютные операции, связанные с движением капитала по приобретению
и строительству за пределами Республики Узбекистан объектов
недвижимости для нужд дипломатических и иных представительств
Республики Узбекистан, осуществляются по решению Кабинета
Министров Республики Узбекистан.
Порядок приобретения и продажи недвижимости нерезидентами
на территории Республики Узбекистан устанавливается Кабинетом
Министров Республики Узбекистан.
Порядок обращения на территории Республики Узбекистан ценных
бумаг в иностранной валюте, приобретения резидентами ценных
бумаг в иностранной валюте, а также приобретения нерезидентами
ценных бумаг, эмитированных резидентами, устанавливается уполномоченным
государственным органом по регулированию и координации рынка
ценных бумаг совместно с Центральным банком Республики Узбекистан.
Валютные операции, связанные с движением капитала, не предусмотренные
частями второй-пятой настоящей статьи, осуществляются резидентами
в порядке, устанавливаемом Центральным банком Республики Узбекистан.
Статья 9. Производные финансовые
инструменты, связанные с иностранной валютой
Производными финансовыми инструментами, связанными с иностранной
валютой (валютные деривативы), являются договоры по купле-продаже
иностранной валюты, по которым исполнение обязательств может
осуществляться через определенный срок или в зависимости от
значения или изменения курса иностранной валюты.
Операции по производным финансовым инструментам, связанным
с иностранной валютой, осуществляются:
| - |
Уполномоченными
банками между собой или с иностранными банками без ограничений
в пределах лимита открытой валютной позиции; |
| - |
Клиентами
банков с уполномоченными банками в случае, если заключение
договора связано с осуществлением текущих международных
операций. |
Статья 10. Орган государственного
валютного регулирования Республики Узбекистан
Органом государственного валютного регулирования в Республике
Узбекистан является Центральный банк Республики Узбекистан.
Орган государственного валютного регулирования в пределах
своей компетенции:
| - |
определяет
порядок обращения в Республике Узбекистан иностранной
валюты и платежных документов в иностранной валюте; |
| - |
устанавливает
механизм определения курса национальной валюты к иностранной
валюте; |
| - |
определяет
порядок открытия и ведения счетов в банках на территории
Республики Узбекистан в национальной валюте нерезидентами
и в иностранной валюте резидентами и нерезидентами; |
| - |
определяет
порядок открытия юридическими лицами – резидентами счетов
в банках за пределами республики Узбекистан; |
| - |
определяет
порядок покупки и продажи резидентами и нерезидентами
иностранной валюты на национальную валюту на территории
Республики Узбекистан; |
| - |
проводит
все виды валютных операций в республике Узбекистан и за
ее пределами; |
| - |
устанавливает
общие правила выдачи лицензий банкам на проведение операций
в иностранной валюте, выдает и отзывает такие лицензии,
а также осуществляет надзор и регулирование их деятельности;
|
| - |
устанавливает
определенный срок обычных краткосрочных банковских и кредитных
механизмов, связанных с осуществлением текущих международных
операций; |
| - |
устанавливает
размер умеренных сумм выплат в счет погашения кредитов,
займов или в счет амортизации прямых инвестиций; |
| - |
устанавливает
порядок проведения операций с производными финансовыми
инструментами, связанными с иностранной валютой; |
| - |
устанавливает
порядок проведения отдельных валютных операций, связанных
с движением капитала; |
| - |
ведет и
публикует реестр уполномоченных банков; |
| - |
устанавливает
лимиты открытой валютной позиции для уполномоченных банков;
|
| - |
готовит
и публикует статистику валютных операций в соответствии
с принятыми международными стандартами; |
| - |
устанавливает
размер и порядок осуществления резидентами обязательной
продажи части выручки в иностранной валюте; |
| - |
принимает
нормативные акты по вопросам валютного регулирования,
обязательные для исполнения всеми юридическими и физическими
лицами, а также осуществляет иные полномочия в соответствии
с законодательством. |
Статья 11. Уполномоченные
банки
Уполномоченными банками являются банки, имеющие лицензию на
проведение операций в иностранной валюте.
Уполномоченные банки вправе:
| - |
проводить
в пределах лимита открытой позиции на территории республики
Узбекистан операции по покупке и продаже иностранной валюты,
в том числе с производными инструментами, непосредственно
между собой, со своими клиентами, через валютные биржи,
а также на международных рынках; |
| - |
иметь корреспондентские
и иные счета в банках республики Узбекистан и иностранных
банках; |
| - |
открывать
обменные пункты для проведения операций по покупке физическими
лицами наличной иностранной валюты и платежных документов
в иностранной валюте. |
Уполномоченные банки могут иметь и другие права в соответствии
с законодательством.
Статья 12. Ограничения на
проведение валютных операций
Ограничения на проведение валютных операций могут быть установлены
в целях противодействия легализации доходов, полученных от
преступной деятельности, и финансированию терроризма.
Центральный банк Республики Узбекистан
вправе временно приостанавливать или вводить ограничения на
проведение валютных операций при возникновении угрозы экономической
безопасности.
Статья 13. Валютные ценности
физических лиц и их использование
Физические лица вправе:
| - |
иметь в
собственности валютные ценности, ввезенные, переведенные
или пересланные в Республику Узбекистан, полученные и
приобретенные в республике Узбекистан; |
| - |
открывать
счета и вклады в иностранной валюте в уполномоченных банках
и их филиалах; |
| - |
осуществлять
международные денежные переводы с открытием и без открытия
банковских счетов; |
| - |
переводить,
ввозить и пересылать в Республику Узбекистан, а также
переводить, вывозить и пересылать из Республики Узбекистан
валютные ценности в порядке, установленном законодательством; |
| - |
использовать валютные ценности самостоятельно в соответствии
с законодательством; |
| - |
иметь и
иные права в соответствии с законодательством. |
Статья 14. Покупка и продажа
иностранной валюты на территории Республики Узбекистан
Покупка и продажа иностранной валюты на территории Республики
Узбекистан осуществляется:
| - |
Юридическими
лицами через уполномоченные банки; |
| - |
Физическими
лицами через уполномоченные банки, их филиалы и обменные
пункты. |
Статья 15. Курс национальной
валюты к иностранной валюте.
Операции по покупке и продаже иностранной валюты на территории
Республики Узбекистан проводятся по курсу национальной валюты
к иностранной валюте, складывающемуся на основе текущего соотношения
спроса и предложения на иностранную валюту.
Центральный банк Республики Узбекистан
регулярно устанавливает курс национальной валюты к иностранной
валюте для целей бухгалтерского учета, статистической и иной
отчетности по валютным операциям, а также для исчисления таможенных
и других обязательных платежей на территории Республики Узбекистан.
Статья 16. Счета резидентов
Резиденты могут открывать счета в иностранной валюте в уполномоченных
банках на территории Республики Узбекистан в порядке, установленном
Центральным банком Республики Узбекистан.
Средства в иностранной валюте юридических
лиц – резидентов хранятся на валютных счетах в уполномоченных
банках на территории республики Узбекистан и используются
ими самостоятельно в соответствии с законодательством.
Иностранная валюта, получаемая юридическими
лицами – резидентами, в том числе валютная выручка от экспорта
товаров (работ, услуг), подлежит обязательному зачислению
на их счета в уполномоченных банках, если иное не установлено
Центральным банком республики Узбекистан.
Юридические лица – резиденты вправе
открывать и использовать счета в национальной валюте и иностранной
валюте в банках за пределами Республики Узбекистан в порядке,
установленном Центральным банком Республики Узбекистан.
Открытие и использование физическими
лицами – резидентами, дипломатическими и иными представительствами
Республики Узбекистан, а также представительствами организаций
Республики Узбекистан за границей, не осуществляющими хозяйственную
или иную коммерческую деятельность, счетов за пределами Республики
Узбекистан допускается только на период их пребывания и деятельности
за границей. По завершении их пребывания или деятельности
за границей счета подлежат закрытию и остатки средств на счетах
переводятся в Республику Узбекистан.
Статья 17. Счета нерезидентов
на территории Республики Узбекистан
Физические лица – нерезиденты, временно находящиеся в Республике
Узбекистан, иностранные дипломатические и иные официальные
представительства, международные организации и их филиалы,
пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями,
а также представительства иностранных организаций в республике
Узбекистан, не осуществляющие хозяйственную или иную коммерческую
деятельность, вправе открывать и использовать счета в национальной
валюте и иностранной валюте в уполномоченных банках на территории
республики Узбекистан.
Иностранные банки – корреспонденты
уполномоченных банков имеют право на открытие корреспондентских
и иных счетов в национальной валюте и иностранной валюте в
уполномоченных банках.
Статья 18. Расчеты и платежи
в иностранной валюте на территории Республики Узбекистан
Все расчеты и платежи на территории
Республики Узбекистан осуществляются в национальной валюте,
за исключением случаев, предусмотренных частью второй настоящей
статьи.
Осуществление расчетов и платежей
в иностранной валюте на территории республики Узбекистан допускается
с следующих случаях:
| - |
получение
и возврат кредитов в порядке, установленном законодательством; |
| - |
внесение
денежных средств во вклады в уполномоченных банках, выплата
процентов по вкладам; |
| - |
взимание
комиссионного вознаграждения по операциям банка в иностранной
валюте; |
| - |
выдача банковских
гарантий, выраженных в иностранной валюте, и осуществление
платежей по ним; |
| - |
покупка
и продажа иностранной валюты через уполномоченные банки,
их филиалы и обменные пункты; |
| - |
внесение
валютных ценностей в уставный фонд (уставный капитал)
юридических лиц в установленном законодательством порядке; |
| - |
операции,
совершаемые в благотворительных целях; |
| - |
получение
валютных ценностей по праву наследования; |
| - |
операции,
связанные с расчетами в магазинах беспошлинной торговли,
а также с расчетами при реализации товаров и услуг пассажирам
в пути следования транспортных средств при международных
перевозках; |
| - |
операции
между комиссионерами (агентами) и комитентами (принципалами)
при оказании комиссионерами (Агентами) услуг, связанных
с заключением и исполнением договоров с нерезидентами
о передаче товаров, выполнении работ, оказании услуг,
передаче информации, результатов интеллектуальной деятельности,
в том числе исключительных прав на них; |
| - |
операции
по договорам транспортной экспедиции, перевозки и чартера
(фрахтования) при оказании экспедитором, перевозчиком
и фрахтовщиком услуг, связанных с транзитом, перевозкой
вывозимого из Республики Узбекистан или ввозимого в Республику
Узбекистан груза; |
| - |
покупка
и продажа ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством; |
| - |
принятие
резидентами от резидентов и от нерезидентов платежей по
пластиковым платежным и кредитным карточкам; |
| - |
осуществление
взаиморасчетов по договорам страхования и перестрахования
в порядке, установленном законодательством; |
| - |
в иных случаях, установленных законодательством. |
Ввоз физическими лицами наличной
иностранной валюты на территорию Республики Узбекистан осуществляется
без ограничений.
Физические лица – резиденты могут
без предъявления документов, подтверждающих право на вывоз,
единовременно вывозить из Республики Узбекистан наличную иностранную
валюту в размере, установленном законодательством.
Вывоз наличной иностранной валюты
физическими лицами – резидентами сверх размера, установленного
законодательством, осуществляется при наличии выдаваемых им
Центральным банком Республики Узбекистан или уполномоченными
банками документов, подтверждающих право на вывоз наличной
иностранной валюты из Республики Узбекистан.
Физические лица – нерезиденты могут
единовременно вывозить из республики Узбекистан наличную иностранную
валюту:
| - |
В пределах
ввезенной наличной иностранной валюты, в соответствии
с таможенной декларацией; |
| - |
Сверх ввезенной
наличной иностранной валюты при наличии выдаваемых Центральным
банком Республики Узбекистан и уполномоченными банками
документов, подтверждающих их право на вывоз наличной
иностранной валюты. |
Запрещается проведение юридическими
лицами - резидентами и нерезидентами, за исключением Центрального
банка Республики Узбекистан и уполномоченных банков, операций
по ввозу и вывозу наличной иностранной валюты и национальной
валюты.
Ввоз и вывоз наличной иностранной
валюты и национальной валюты осуществляется уполномоченными
банками при наличии разрешения Центрального банка Республики
Узбекистан.
Ввоз и вывоз наличной иностранной
валюты осуществляется физическими лицами – резидентами и нерезидентами
в порядке, установленном законодательством.
Статья 20. Органы валютного
контроля
Органами валютного контроля в Республике
Узбекистан являются Центральный банк, Министерство финансов,
Государственный налоговый комитет и Государственный таможенный
комитет Республики Узбекистан.
Органы валютного контроля в пределах
своей компетенции осуществляют в установленном порядке контроль
за соответствием законодательству валютных операций, проводимых
в республике Узбекистан резидентами и нерезидентами.
Статья 21. Отчетность по валютным
операциям
Порядок представления отчетности
по валютным операциям, ее виды, форма и сроки представления
определяются Центральным банком Республики Узбекистан совместно
с другими органами валютного контроля в пределах их компетенции.
Требования по представлению отчетности
по валютным операциям не резидентами могут быть установлены
только в части валютных операций, совершенных на территории
Республики Узбекистан.
Физические лица не представляют отчетность
по покупке и продаже иностранной валюты.
Статья 22. Разрешение споров
Споры в области проведения валютных
операций разрешаются в порядке, установленном законодательством.
Статья 23. Ответственность
за нарушение законодательства о валютном регулировании
Лица, виновные в нарушении законодательства
о валютном регулировании, несут ответственность в установленном
порядке.
г.Ташкент, 12 февраля 2004г.
|
